1. General
1.1 Declaración de Política
Es política de Games & More BV que todos los miembros del personal participen activamente en prevenir que los servicios de Games & More BV sean explotados por criminales y terroristas con fines de lavado de dinero o para financiar actividades terroristas a través de ganancias obtenidas mediante apuestas en el sitio web de la compañía. Esta participación tiene como objetivos:
- asegurar el cumplimiento de Games & More BV con todas las leyes aplicables, instrumentos estatutarios de regulación y requisitos del organismo de supervisión relevante
- proteger a la compañía y a todo su personal como individuos de los riesgos asociados con incumplimientos de la ley, regulaciones y requisitos de supervisión
- preservar el buen nombre de Games & More BV contra el riesgo de daño reputacional presentado por la implicación en actividades de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo
- hacer una contribución positiva a la lucha contra el crimen y el terrorismo. Para lograr estos objetivos, es política de Games & More BV que:
- cada miembro del personal cumpla con sus obligaciones personales según corresponda a su rol y posición dentro de la compañía
- las consideraciones comerciales nunca tendrán prioridad sobre los compromisos de Games & More BV contra el lavado de dinero
- la compañía designará a un Oficial de Reporte de Lavado de Dinero (MLRO), y a un empleado designado para garantizar la continuidad durante su ausencia, y se les brindará toda la asistencia y cooperación por parte de todos los miembros del personal para llevar a cabo las funciones de sus designaciones. Cualquier referencia a MLRO en este documento incluirá la del empleado designado si el MLRO está ausente temporalmente.
1.2 Definición
Games & More BV considera que antes de implementar su Procedimiento de Gestión de Fraudes, es esencial identificar lo que es, por un lado, el lavado de dinero, y lo que, por otro lado, constituye el financiamiento del terrorismo.
El lavado de dinero es el movimiento o la ocultación de los ingresos criminales con el objetivo de oscurecer el vínculo entre el delito y los fondos generados, con el fin de poder beneficiarse de las ganancias del delito. Por lo tanto, el objetivo final es el de ocultar la fuente de los fondos.
El financiamiento del terrorismo es el proceso de poner a disposición fondos u otros activos, directa o indirectamente, a grupos terroristas o terroristas individuales para apoyarlos en sus operaciones. Esto puede llevarse a cabo a través de fondos provenientes de fuentes legítimas o de una combinación de fuentes legales e ilegales. De hecho, el financiamiento de fuentes legales es una diferencia clave entre las organizaciones terroristas y las organizaciones criminales tradicionales involucradas en operaciones de lavado de dinero. Aunque parecería lógico que el financiamiento de fuentes legítimas no necesitaría ser lavado, a menudo hay una necesidad de que los terroristas oculten o disimulen los vínculos entre la organización o el terrorista individual y sus fuentes de financiamiento legítimas. Por lo tanto, el financiamiento del terrorismo se refiere principalmente a ocultar al destinatario final de los fondos.
En ciertos casos en los que es necesario presentar un ROS o un SAR, la comunicación tendrá que mantenerse al mínimo debido a mandatos legales. Estos casos en los que participan terceros a veces pueden tardar mucho más de lo habitual y no tenemos conocimiento o la capacidad de acelerar dichos procedimientos. A veces, varias partes están involucradas, lo que aumenta adicionalmente el tiempo de resolución. Algunos casos e incidentes también requieren gestión o revisión legal, además de aumentar los tiempos de resolución.
2. Enfoque Basado en el Riesgo
2.1 Definición
Según las leyes aplicables, Games & More BV adopta un enfoque basado en el riesgo. Por lo tanto, identifica y analiza sus riesgos y posteriormente utiliza medidas, políticas, controles y procedimientos para frenar cualquier riesgo no deseado, entre los cuales se encuentran los relacionados con el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. El enfoque permite flexibilidad y un alto grado de discreción que Games & More BV debe ejercer. Esto implica una responsabilidad significativa. Corresponde a Games & More BV demostrar a través de documentación adecuada, incluido, entre otros, un proceso de análisis de riesgos, que ha evaluado todos los riesgos y ha implementado medidas adecuadas para controlarlos. En este sentido, esta política establece los pasos específicos que Games & More BV adoptará para asegurarse de que su conducta esté en línea con el Enfoque Basado en el Riesgo en lo que respecta a considerar e identificar aquellos riesgos que incidan directamente en el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.
2.2 Evaluación de Riesgos
La Gestión de Riesgos implica:
- reconocimiento de la existencia de riesgos
- realización de una evaluación de riesgos, y
- implementación de sistemas y estrategias para gestionar y controlar los riesgos identificados.
No hay duda de que el negocio del juego a distancia se considera riesgoso. Sin embargo, la evaluación de riesgos identificará los riesgos clave a los que se enfrenta la compañía, así como el nivel de estos riesgos, para que, en consecuencia, se adopten las medidas necesarias para gestionar y controlar los riesgos identificados. Este procedimiento especificará los controles y procesos que deben seguirse para garantizar que los riesgos que Games & More BV ha identificado y que enfrentará como parte de sus operaciones no se materialicen. La evaluación de riesgos organizativos de Games & More BV, que debe ser aprobada por la Junta Directiva, tiene en cuenta los siguientes factores:
- Riesgo de Producto/Servicio/Transacción
Algunos productos/servicios/transacciones de juego son más vulnerables a la explotación criminal que otros. Esto incluye, por ejemplo, productos o servicios de juego que permiten al cliente influir en el resultado de un juego, ya sea un jugador solo o en colusión con otros.
- Riesgo de Interfaz
Esto se refiere al canal a través del cual Games & More BV establece una relación comercial y/o a través del cual se realizan transacciones. Las interacciones no presenciales, como en lo que respecta a la interfaz comercial de Games & More BV, ya no se consideran automáticamente de alto riesgo, siempre que se adopten medidas y controles tecnológicos para abordar el riesgo elevado de fraude de identidad o suplantación de identidad. Games & More BV se asegurará de adoptar una buena combinación de métodos de verificación basados en fuentes documentales y electrónicas, como se menciona a continuación, para contrarrestar los riesgos mencionados. Por ejemplo, aunque Games & More BV utilizará bases de datos electrónicas, es consciente de que las bases de datos solo confirman que los detalles de identificación proporcionados corresponden a los de una persona real, y no que el cliente sea realmente esa persona. La provisión de documentos de identificación adicionales proporcionará más pruebas de que Games & More BV estaba justificado en considerar que el cliente es en realidad la persona que alega ser.
- Riesgo Geográfico
Este es el riesgo que plantea Games & More BV por la ubicación geográfica de los clientes, pero también las ubicaciones geográficas de sus proveedores y proveedores de servicios. El elemento a considerar en relación con este procedimiento de gestión de fraudes es principalmente el atribuible a los clientes y la fuente de fondos de dichos clientes. La nacionalidad, residencia y lugar de nacimiento de un cliente deben tenerse en cuenta, ya que pueden ser indicativos de un riesgo geográfico elevado. Los países que tienen un sistema débil de prevención de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo, países conocidos por sufrir un nivel significativo de corrupción y países sujetos a sanciones internacionales en relación con el terrorismo o la proliferación de armas de destrucción masiva, se considerarán de alto riesgo. Lo contrario también es cierto y, por lo tanto, puede considerarse como presentando un riesgo medio o bajo.
Las evaluaciones de riesgos son 'trabajos en curso'. Tales evaluaciones deben reevaluarse constantemente a medida que surgen nuevos riesgos. Los riesgos pueden surgir debido a cambios en la tecnología, que pueden facilitar los intentos de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo. Otros cambios incluyen la ampliación de la base de clientes o la adición de juegos y métodos de pago que presentan un perfil de riesgo diferente de los ya ofrecidos, lo que requerirá una revisión de la evaluación de riesgos comerciales. En ausencia de tales cambios, Games & More BV reevaluará su evaluación de riesgos comerciales al menos una vez al año, para evaluar si son necesarios cambios en la misma. Al determinar el nivel de riesgo planteado por un cliente, se tendrán en cuenta la acumulación de todos los indicadores relevantes. Estos, en conjunto, determinan el perfil de riesgo del jugador que contribuye a la totalidad del perfil de riesgo de un jugador.
- Riesgo del Cliente
Esto se refiere al tipo de cliente a quien se le proporciona el servicio. La evaluación del riesgo planteado por una persona natural se basa generalmente en la actividad económica de la persona y/o en la fuente de riqueza. Al identificar el nivel de riesgo inherente en una relación, Games & More BV evaluará la probabilidad de que un cliente pueda blanquear fondos ilícitos a través del servicio de Games & More BV. Un cliente con altos ingresos que gasta una cuarta parte de su salario mensual en apuestas es poco probable que constituya un alto riesgo, incluso si la cantidad apostada es grande. Por otro lado, un empleado con salario mínimo que gasta su único salario en apuestas probablemente constituirá un alto riesgo. Además, se examinará al individuo para determinar si es una persona políticamente expuesta (PEP), o de alguna manera está asociado a una PEP. También se llevarán a cabo verificaciones para asegurarse de que el individuo no esté sujeto a sanciones u otras medidas legales.
Diligencia Debida del Cliente (CDD)
3.1 Procedimiento
El Procedimiento de Gestión de Fraude ahora se enfocará en conocer a los clientes y en identificar los riesgos relacionados con sus transacciones y el origen de sus fondos, tanto desde donde se obtuvieron como la fuente desde la cual el cliente remitió los fondos.
Como se describe anteriormente, una evaluación de riesgos nunca puede ser un ejercicio único para todos. En este sentido, Games & More BV realizará una evaluación de riesgos al iniciar una relación comercial con un cliente o al realizar una transacción ocasional. Para mayor claridad, Games & More BV solo aceptará jugadores individuales, no corporativos. La evaluación de riesgos permitirá a Games & More BV desarrollar un perfil de riesgo del cliente y clasificar el riesgo como bajo, medio o alto, lo que permitirá identificar los controles necesarios a adoptar. El perfil de riesgo del jugador no se completará al registrarse. La parte de registro marcará el inicio de la recopilación de información, y el perfil de riesgo se ampliará y refinará a medida que se desarrolle la relación con el jugador. Dicho esto, si hay un cambio en la relación comercial con el cliente que implique un cambio en el riesgo identificado, las medidas adoptadas para controlar el riesgo se adaptarán en consecuencia. Además, el monitoreo continuo, como se explica más adelante, asegurará que cualquier cambio en el riesgo sea detectado lo antes posible. El nivel de monitoreo será proporcional al riesgo que represente el cliente, implementando sistemas para detectar situaciones de riesgo en desarrollo.
Games & More BV adopta medidas de CDD para determinar quiénes son sus clientes. Todos los datos recopilados durante el registro se utilizan para construir el perfil del cliente. Posteriormente, se realiza un perfilado adicional basado en la actividad y los comportamientos particulares del cliente. Este enfoque ayudará a determinar el riesgo asociado a cada jugador y facilitará la identificación de comportamientos futuros inusuales. El procedimiento de CDD se divide en tres partes principales:
A. Identificación y Verificación del Cliente
La identificación implica la recopilación de los datos personales del jugador durante el registro. Los datos requeridos para iniciar el procedimiento Conoce a Tu Cliente (KYC) incluyen:
a) Nombre y apellidos
b) Dirección de residencia permanente
c) Fecha de nacimiento (el jugador debe ser mayor de 18 años o la edad aplicable según su jurisdicción)
d) Correo electrónico válido
e) Lugar de nacimiento
f) Nacionalidad
g) Número de identificación, si corresponde
Una vez proporcionada esta información, Games & More BV verificará si la persona es una Persona Políticamente Expuesta (PEP), un familiar o un socio cercano de una PEP. Se utilizarán bases de datos electrónicas confiables como opensanctions.org y complyadvantage.com. Si se determina que alguien es una PEP o está relacionado, no podrá registrarse debido a la política estricta de la empresa de no aceptar PEPs como jugadores. Este proceso se realiza durante el registro.
La cuenta se abrirá formalmente una vez que el correo electrónico del jugador haya sido verificado. En cualquier situación en la que el jugador sea identificado inmediatamente como de alto riesgo, Games & More BV podrá solicitar de inmediato detalles personales adicionales y la verificación de los mismos. En cualquier caso, Games & More BV garantizará en todo momento que pueda determinar que el cliente es quien dice ser y que las medidas adoptadas son lo suficientemente efectivas para contrarrestar el riesgo de fraude de identidad y suplantación.
La verificación consiste en confirmar los datos personales recopilados con fines de identificación mediante el uso de datos, información y documentación independientes obtenidos de fuentes confiables. Si se identifican inconsistencias en la información personal proporcionada por el cliente, Games & More BV considerará si debe adoptar medidas adicionales de identificación y verificación.
Esto se realizará de una de dos maneras:
- Fuentes documentales
Como regla general, este método de verificación se llevará a cabo haciendo referencia a documentos emitidos por el gobierno que contengan una imagen fotográfica junto con la identidad del jugador (por ejemplo, pasaporte, tarjeta de identidad, licencia de conducir, etc.). Si no se puede verificar la dirección residencial del jugador mediante cualquiera de los documentos mencionados, Games & More BV solicitará documentos alternativos y confiables, como una factura reciente de servicios públicos, estados de cuenta bancarios, correspondencia de entidades gubernamentales o públicas, etc., para poder verificar la dirección. Los documentos solicitados se recibirán por correo electrónico y, si se considera necesario, se podrán requerir documentos notariados.
Games & More BV se asegurará de que todos los documentos recibidos sean claros, legibles, de buena calidad y sean auténticos o reflejen autenticidad. Algunos documentos, como los pasaportes, pueden ser más fáciles de verificar, ya que se pueden comparar con otras fuentes. En otros casos, como en las facturas de servicios públicos, el proceso de verificación puede ser menos sencillo. Games & More BV realizará verificaciones adicionales utilizando programas/aplicaciones de software específicas que se integrarán como solución para ayudar a los usuarios en su trabajo.
Con respecto a la validez de la información proporcionada, Games & More BV también considerará otros datos recopilados del jugador, como la geolocalización, datos de la dirección IP, etc., que, en circunstancias normales, deberían corroborar los datos contenidos en los documentos proporcionados por el jugador. Habrá excepciones en las que la dirección IP no coincida con el país o la ubicación. Dichos casos deberán verificarse caso por caso y la verificación o aclaración se obtendrá directamente del jugador.
- Medios electrónicos
Estos incluyen fuentes como E-ID o Bank-ID y bases de datos comerciales electrónicas. Games & More BV es consciente de que la fiabilidad de estas bases de datos puede no ser siempre la mejor. En este sentido, considerará qué fuente de información alimenta la base de datos y si dichos datos son generalmente conocidos por mantenerse actualizados. Al utilizar las bases de datos electrónicas mencionadas, Games & More BV también hará uso de otras pruebas documentales para una mejor confirmación/fiabilidad. Esto se debe a que un resultado positivo en la base de datos electrónica solo significará que hay un individuo cuyos datos personales corresponden a los proporcionados por el cliente, pero no que el cliente sea ese individuo. Por otro lado, al utilizar fuentes electrónicas como E-ID y Bank-ID, que solo pueden accederse mediante el uso de credenciales en poder de un individuo específico, no se solicitarán medios de verificación adicionales, ya que estas fuentes se consideran lo suficientemente confiables.
B. Obtención de información sobre el propósito y la naturaleza prevista de la relación comercial
El objetivo detrás de la apertura de una cuenta de juego es bastante evidente y, por lo tanto, no se solicitarán aclaraciones sobre por qué se ha realizado una solicitud de apertura de cuenta. Sin embargo, puede haber un motivo ulterior en base al cual se abrió la cuenta, posiblemente relacionado con el lavado de dinero o la financiación del terrorismo. Si Games & More BV tiene alguna sospecha de que existe dicho motivo ulterior, llevará a cabo una investigación adicional y solicitará datos y documentación adicionales para justificar sus sospechas o confirmar que, en efecto, no hay indicios justificables de un motivo ilegal.
No hay un plazo o período específico para llevar a cabo estas verificaciones adicionales, ya que simplemente se realizarán cuando surja la sospecha. Por lo tanto, la investigación puede necesitar realizarse al momento del registro, mientras que en otros casos no será necesario hasta que se alcancen los umbrales obligatorios de AML.
En el caso de que se realicen verificaciones antes del período obligatorio, Games & More BV primero recopilará suficiente información y, cuando sea necesario, documentación para establecer la fuente de riqueza del jugador. Identificar la fuente de riqueza del jugador consiste en determinar las actividades que generan el patrimonio neto del jugador, lo que llevará a Games & More BV a determinar si este monto justifica su nivel proyectado y real de actividad en la cuenta. En esta etapa, Games & More BV también perfilará al jugador dentro de la matriz de riesgos del jugador. Si el riesgo determinado tras las verificaciones es medio o bajo, Games & More BV aceptará una declaración del cliente con detalles como la naturaleza del empleo/negocio y una declaración sobre el salario anual. También se utilizarán búsquedas en redes profesionales y sociales para fines de verificación. Si el riesgo es alto o Games & More BV tiene dudas sobre la veracidad de la información recopilada, se pedirá al jugador que proporcione documentación adicional independiente y confiable que evidencie la fuente de riqueza declarada. Por ejemplo, se podría pedir al individuo que envíe una copia de su recibo de sueldo u otra evidencia documentada para confirmar su declaración.
C. Monitoreo continuo
Esto implica el monitoreo de las transacciones de los clientes, los datos personales y los cambios en sus circunstancias o preferencias de juego, para garantizar que sean consistentes con la actividad anticipada y, si no lo son, identificar por qué ocurrieron los cambios. El objetivo es identificar y analizar transacciones grandes inusuales, cambios en los patrones de juego y otras actividades "fuera de lo común". En este sentido, es importante que Games & More BV garantice que la información de los jugadores se mantenga actualizada. Se alentará e incluso obligará a los jugadores, mediante los términos y condiciones, a informar a Games & More BV sobre cualquier cambio y, posiblemente, proporcionar documentación para confirmar dichos cambios.
El monitoreo también incluye examinar cuidadosamente las transacciones y patrones de juego del jugador para garantizar que coincidan con el conocimiento que Games & More BV tiene sobre el jugador, su actividad de juego y perfil de riesgo. Si no coinciden, Games & More BV cuestionará la situación. Si las inconsistencias persisten sin resolverse, Games & More BV analizará si es necesario presentar un informe a las autoridades correspondientes y decidir si suspende la cuenta del jugador.
Con respecto a las PEPs (Personas Expuestas Políticamente), si durante el monitoreo continuo se identifica que un jugador se convierte en PEP, Games & More BV finalizará la relación comercial de inmediato y cerrará la cuenta del jugador. Se anularán las ganancias obtenidas, y los fondos depositados serán devueltos a su fuente original.
3.2 Momento y Aplicación de las Medidas de DDC
Como se describe anteriormente, la cuenta del jugador se abrirá con éxito una vez que el jugador se registre proporcionando la información personal básica solicitada. El sistema está configurado para evitar que los menores se registren, rechazando cualquier fecha de nacimiento ingresada que indique que el jugador es menor de dieciocho años (o cualquier otra edad según la legislación específica, como en Letonia, donde el límite es de 21 años).
La verificación de los datos del jugador (con la excepción de las confirmaciones de PEP) puede ocurrir en cualquier momento a discreción de Games & More BV. Sin embargo, debe realizarse como mínimo cuando la cantidad depositada por el jugador alcance un valor acumulado de €1,000. No importa si dichos depósitos se han realizado mediante una sola operación o varias operaciones que parezcan estar vinculadas o no. Por lo tanto, Games & More BV implementará un sistema que calcule diariamente si el jugador ha alcanzado el límite de depósito de €1,000 en su cuenta. Otro factor importante que incluirá el sistema es la identificación de posibles cuentas múltiples, creadas específicamente para defraudar a la empresa mediante abuso de bonos o para evitar alcanzar el límite de depósito requerido de €1,000, asegurando así que la cuenta permanezca sin verificar.
Hasta que se alcance este umbral, Games & More BV llevará a cabo un monitoreo continuo según el punto C de la sección 3.1 mencionada anteriormente, para garantizar que la información del jugador siga siendo correcta. Además, si Games & More BV nota en cualquier momento alguna inconsistencia entre la información proporcionada por el jugador y cualquier otra información que adquiera, cuestionará las discrepancias y tomará las medidas correctivas que considere necesarias. Asimismo, si sospecha de lavado de dinero o financiación del terrorismo, seguirá el procedimiento establecido en la sección 4 a continuación.
Una vez que se alcance el umbral mencionado, se confirmará el perfil de riesgo del jugador, sobre la base de la evaluación de riesgos llevada a cabo según la sección 2.2 anterior. Esto se realizará antes de que transcurran treinta días desde que se alcance el umbral de €1,000. La evaluación de riesgos determinará si el riesgo que representa el individuo es bajo, medio o alto. Las medidas adoptadas para controlar el riesgo en cuestión variarán según la tabla que se presenta a continuación:
Games & More BV permitirá que los jugadores continúen utilizando su cuenta de juego mientras aún se obtiene la información y/o documentación necesaria del jugador en cuestión. Sin embargo, hasta que Games & More BV obtenga efectivamente dicha información y/o documentación, y verifique la identificación del jugador, no permitirá que el jugador realice retiros de su cuenta, independientemente de la cantidad involucrada. Además, si han transcurrido treinta días desde que se alcanzó el umbral de €1,000 y el jugador no ha proporcionado la información y/o documentación solicitada, Games & More BV podrá terminar la relación comercial con el jugador, siguiendo el procedimiento establecido en la siguiente sección.
3.3 Terminación de la relación comercial
Games & More BV terminará su relación comercial con un jugador si este no proporciona la información y/o documentación solicitada, la cual ha sido requerida repetidamente. Games & More BV anulará cualquier ganancia y transferirá los fondos depositados a la fuente original de donde provino el dinero. Toda aprobación para tal acción debe ser tomada por la alta dirección y solo una vez que se haya verificado que no existe ninguna restricción sobre la transferencia de los fondos. Si Games & More BV encuentra que es imposible remitir los fondos al jugador a través de los mismos canales, procederá, como medida de último recurso, a transferir los fondos a una cuenta única en una institución crediticia o financiera en una jurisdicción respetable, a nombre del jugador. Si no se dispone de dicha cuenta, los fondos seguirán estando a nombre del jugador. Los fondos continuarán en la cuenta hasta que el jugador proporcione los detalles adecuados para la transferencia. Si esto no ocurre, después de 30 meses, cualquier fondo restante será remitido a la CURACAO GAMING AUTHORITY. Al remitir dichos fondos, Games & More BV indicará en las instrucciones acompañantes que estos se remiten debido a la imposibilidad de completar el CDD. Games & More BV también considerará si hay motivos para presentar un Informe de Transacción Sospechosa (STR), según el procedimiento descrito a continuación.
3.4 Relaciones B2B
Games & More BV también llevará a cabo ejercicios de diligencia debida antes de establecer relaciones comerciales con terceros. Estos ejercicios serán realizados por la alta dirección junto con el departamento legal y el MLRO. Al igual que con el CDD, la diligencia debida empresarial (BDD) buscará identificar los riesgos que surgirían si Games & More BV realiza negocios con el tercero. Al realizar esta evaluación, se determinará si se puede establecer la fuente, naturaleza y volumen de los negocios que se introducirá a través del tercero. Games & More BV también dará mucha importancia al hecho de que un proveedor ya sea un proveedor aprobado según los requisitos de la CURACAO GAMING AUTHORITY. También se considera positivo si un proveedor que actualmente no está aprobado busca aprobación en el momento de la contratación con Games & More BV. La evaluación también buscará establecer si el tercero tiene tratos comerciales con otros terceros que se sabe que no son de buena reputación, o si el tercero realiza sus negocios en o desde una jurisdicción no respetable. En este sentido, Games & More BV pedirá al tercero que le proporcione copias originales/certificadas de toda la documentación necesaria, incluyendo: certificado de incorporación de la empresa, memorando y artículos de asociación, certificado de buen estado, estados financieros anuales, identificación de los directivos de la empresa, así como una lista de accionistas y una carta de referencia bancaria, confirmando que los asuntos de la empresa se gestionan de manera adecuada. Una vez determinado que el tercero realiza negocios de una manera que no pondrá en peligro la posición de Games & More BV, las partes acordarán los términos de la relación comercial y firmarán los acuerdos y documentación pertinentes. Como parte de la BDD, Games & More BV llevará a cabo un monitoreo continuo para asegurarse de que el tercero siga llevando a cabo sus negocios de manera diligente, basándose en su propia experiencia sobre la forma en que se proporcionan los servicios. Además, Games & More BV se reserva el derecho de incluir una cláusula de Derecho de Auditoría en el acuerdo firmado con el tercero, si se considera necesario.
Cualquier revisión de la lucha contra el lavado de dinero se registrará por separado en el archivo del tercero. En cualquier caso, Games & More BV siempre se reserva el derecho de terminar su relación comercial con cualquier tercero si considera que, al hacer negocios con dicho tercero, pone en riesgo el cumplimiento de sus obligaciones contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. Se notificará a la CURACAO GAMING AUTHORITY conforme al acuerdo y según los requisitos de la misma autoridad.
3.5 Dependencia y agentes
Games & More BV puede decidir confiar en la información y documentación recolectada durante la incorporación del cliente por un tercero, y/o contratar a un agente. En cualquiera de los casos, Games & More BV se asegurará de que el tercero esté establecido en un Estado miembro de la UE o en una jurisdicción respetable que adopte las mismas medidas contra el lavado de dinero o la financiación del terrorismo según las leyes aplicables de Curazao, o medidas equivalentes. Al determinar esto, Games & More BV se basará en fuentes respetables como los informes de evaluación de la Financial Action Task Force on Money Laundering, los informes de países del IMF y otros.
Si Games & More BV decide confiar en la información proporcionada por un tercero, aún podrá solicitar al jugador que le proporcione documentos de verificación. En tales circunstancias, Games & More BV llevará a cabo la evaluación de riesgos del cliente, determinará la calificación de riesgo del cliente y realizará un monitoreo continuo. La relación entre Games & More BV y el tercero se establecerá en un acuerdo, y una de las condiciones será que el tercero proporcione a Games & More BV documentos sobre los jugadores, inmediatamente cuando lo solicite. Games & More BV también incluirá una cláusula de Derecho de Auditoría en el acuerdo y verificará periódicamente este arreglo para asegurarse de que se estén recolectando los detalles personales y la documentación de los jugadores según las especificaciones acordadas.
Se proporcionará una copia de este procedimiento al tercero para asegurarse de que los requisitos de CDD y los umbrales aplicables se comuniquen adecuadamente, de modo que el tercero nunca pueda alegar que no estaba al tanto de los requisitos de la empresa. Games & More BV podrá, siempre que lo permita la ley, optar por utilizar los servicios de agentes para incorporar o atender a clientes. Games & More BV podrá solicitar al agente que realice los controles necesarios de anti-lavado de dinero/contrarrestar la financiación del terrorismo al incorporar o atender a uno de los clientes de Games & More BV. En cualquier caso, Games & More BV se asegurará de que cualquier aplicación de medidas de CDD se realice de manera diligente y según lo requieran las leyes aplicables. Games & More BV es bien consciente de que, al ejercer la dependencia o hacer uso de agentes, sigue siendo responsable de garantizar el cumplimiento de sus obligaciones contra el lavado de dinero/contrarrestar la financiación del terrorismo.
4. Reporte de actividades y transacciones sospechosas
4.1 Nombramiento del Oficial de Reportes de Lavado de Dinero (MLRO)
Aunque la descripción detallada de las responsabilidades del MLRO se establece en la Política de Roles y Responsabilidades de Recursos Humanos, la principal responsabilidad del MLRO será considerar los informes internos de transacciones inusuales o sospechosas que se generen dentro de la empresa, hacer el seguimiento de estos informes y también presentar un STR (Informe de Transacción Sospechosa) ante la Unidad de Análisis de Inteligencia Financiera (FIAU), cuando se considere necesario. El MLRO también actuará como el canal principal a través del cual se llevarán a cabo todas las comunicaciones con la FIAU. Se asegurará de que Games & More BV esté implementando efectivamente las políticas y procedimientos que ha adoptado para cumplir con sus obligaciones contra el lavado de dinero/contrarrestar la financiación del terrorismo.
El MLRO será responsable de monitorear cualquier actualización de las listas de sanciones, como la de la Financial Action Task Force (FATF) y la Office of Foreign Assets Control (OFAC). Luego, actualizará al resto del personal sobre cualquier enmienda a las listas de sanciones y cualquier cambio fundamental en la legislación aplicable. Games & More BV se asegurará de que la persona designada como MLRO tenga la suficiente senioridad y autoridad para actuar independientemente de la dirección de la empresa.
El MLRO tendrá acceso a toda la información/documentación necesaria y a los empleados de la empresa para cumplir efectivamente con sus obligaciones. Games & More BV también ha designado a un empleado suplente que podrá actuar como MLRO en caso de ausencia del titular. Los nombramientos tanto del MLRO como del empleado suplente serán comunicados a la CURACAO GAMING AUTHORITY, para que tanto esta autoridad como la FIAU puedan dirigir consultas y solicitudes directamente a ellos, siempre que sea necesario. Así, estas personas actuarán como punto de contacto entre Games & More BV y las autoridades pertinentes en asuntos relacionados con el lavado de dinero/financiación del terrorismo.
4.2 Informe de actividad y transacciones sospechosas
Games & More BV puede desarrollar sospechas o tener motivos razonables para sospechar que la actividad en una cuenta está relacionada con el lavado de dinero o el financiamiento del terrorismo. En ese momento, Games & More BV asegurará que se cumplan todos los requisitos de debida diligencia del cliente (CDD), independientemente de si se ha alcanzado un umbral aplicable. En consecuencia, presentará un Informe de Transacción Sospechosa (STR) lo antes posible.
4.2.1 Procedimientos de Informes Internos
Como se detalla con mayor profundidad en la sección 6 a continuación, todo el personal que se comunique con los jugadores o tenga acceso a información sobre los asuntos de los clientes recibirá capacitación en prevención de lavado de dinero. De esta manera, podrán identificar qué acciones de un jugador deberían llevarlos a sospechar razonablemente que se está intentando o ha tenido lugar el lavado de dinero o el financiamiento del terrorismo. Por ejemplo, se espera que se den cuenta de que si un jugador intenta registrarse en más de una cuenta con Games & More BV, o si realiza depósitos considerables durante una sola sesión mediante varias tarjetas prepagas, tales acciones deberían constituir indicadores o señales de alerta que los lleven a cuestionar el comportamiento del jugador. En ese momento, el empleado puede buscar explicaciones al jugador de manera sutil, sin revelar su sospecha al jugador. Esta divulgación está prohibida, ya sea directa o indirectamente, por lo que todos los miembros del personal deben ser astutos en este sentido. Si el oficial no logra obtener información convincente y, después de una consideración completa, todavía sospecha de un comportamiento incorrecto, en ese momento informará a su superior inmediato. Obviamente, antes de informar a su superior, el empleado deberá estar satisfecho de que existe una clara indicación de la intención de eludir las salvaguardias y que se está utilizando el sistema financiero para fines delictivos.
Puede haber casos en los que el gerente esté en desacuerdo con el oficial, pero el oficial aún sienta que tiene motivos razonables para sospechar de una conducta incorrecta. En tales circunstancias, el empleado debe informar de todos modos al Oficial de Reporte de Lavado de Dinero (MLRO) sobre sus sospechas. El empleado puede discutir el asunto directamente con el MLRO y no está obligado de ninguna manera a informar o involucrar a su gerente. Al recibir el informe interno del empleado, el MLRO confirmará su recepción por escrito, haciendo referencia al informe por su fecha y número de archivo único, sin incluir el nombre de la persona(s) sospechada. De esta manera, se considerará que la obligación legal del oficial de informar ha sido cumplida. Al empleado solo se le permitirá discutir el asunto internamente con la gerencia o con otros empleados, si se considera necesario, después de obtener la aprobación del MLRO. Cualquier discusión externa está prohibida y se considerará como advertencia. Si surgen circunstancias que dificulten la comunicación del empleado con el jugador sin correr el riesgo de advertir, el empleado debe buscar consejo y seguir las instrucciones del MLRO. Este procedimiento constituirá el procedimiento interno de Games & More BV para informar sobre actividad sospechosa y transacciones.
4.2.2 Procedimientos de Informes Externos
Como ya se describió en la sección anterior, el MLRO recibirá y evaluará los informes internos de sospecha. Abrirá y mantendrá un registro detallando el progreso relacionado con cada informe, anotando cualquier información que deba documentarse para asegurarse de que se mantenga un registro adecuado de los motivos que llevaron a su decisión. Esta documentación también puede utilizarse para ayudar a las Autoridades en cualquier análisis o investigación del presunto lavado de dinero o financiamiento del terrorismo, cuando tales detalles sean solicitados directamente por el MLRO. Este registro será mantenido por el MLRO y solo será accesible para él, y no formará parte del archivo del jugador. El MLRO reunirá toda la información necesaria y hará preguntas a cualquiera de los empleados de Games & More BV como parte de su investigación. Los empleados (ya sea aquellos que hayan presentado el informe interno o de otra manera) proporcionarán al MLRO información relevante. Al hacerlo, no estarán incumpliendo su obligación de confidencialidad del cliente. Una vez que el MLRO decida que existen motivos razonables que justifiquen la presentación de un STR a través del sistema de presentación en línea de la Autoridad, hará esta divulgación formal a la Unidad de Análisis de Inteligencia Financiera (FIAU) en nombre de Games & More BV. No se harán copias de los informes internos o externos. El MLRO mantendrá estos registros seguros. El MLRO, cuando sea apropiado, informará al originador del informe interno si se ha realizado o no una divulgación formal. Después de una divulgación formal, el MLRO tomará las acciones que las Autoridades requieran en relación con la divulgación y seguirá sus instrucciones.
4.2.3 ¿Qué debería dar lugar a una actividad sospechosa?
Para mayor claridad, la presentación de STR cubrirá:
Cualquier actividad que lleve a Games & More BV a pensar que una persona está vinculada al lavado de dinero/financiamiento del terrorismo o a cualquier producto del delito, o que se está cometiendo o puede cometerse alguno de los dos, independientemente de si se han realizado transacciones o no.
Cualquier instancia en la que hechos objetivos lleven a Games & More BV a tener motivos razonables para sospechar que se está llevando a cabo el lavado de dinero/financiamiento del terrorismo o el producto del delito.
Games & More BV estará obligado a presentar un STR a la FIAU con respecto a la actividad llevada a cabo en base a su Licencia de Juego de Curazao, y en consecuencia notificará a la AUTORIDAD DE JUEGO DE CURAZAO, cuando sea necesario y según las instrucciones proporcionadas por la FIAU.
4.2.4 Detención/continuación del trabajo después de una sospecha
Debido a la naturaleza de los productos y servicios de juego ofrecidos por Games & More BV y la naturaleza de las transacciones en cuestión, Games & More BV no siempre estará en posición de abstenerse de llevar a cabo una transacción pendiente antes de la presentación de un STR. Esto se debe a que si Games & More BV se abstiene de aceptar una transacción cuando normalmente lo hace de inmediato, el retraso en la aceptación podría hacer que el jugador se dé cuenta de que se le sospecha de actividad fraudulenta. Cualquier retraso puede perjudicar un análisis o investigación de la transacción sospechosa. Por lo tanto, siempre que Games & More BV sospeche de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo, entonces Games & More BV procederá a ejecutar la transacción sospechosa. Sin embargo, Games & More BV presentará un STR a la FIAU inmediatamente después de la ejecución de la transacción.
4.2.5 Prohibición de Divulgación
✓ Divulgaciones a la Autoridad supervisora, en este caso la AUTORIDAD DE JUEGO DE CURAZAO;
✓ Divulgaciones entre personas sujetas en el mismo grupo;
✓ Divulgaciones entre una persona sujeta que realiza una 'actividad relevante' y otra persona que realiza actividades similares y donde se imponen requisitos similares por la jurisdicción. Las personas se encuentran dentro de la misma persona jurídica o dentro de una estructura más grande a la que pertenecen, que tienen propiedad, gestión en común;
✓ Compartir información basada en la misma transacción, donde las personas sujetas y la actividad relacionada están sujetas a las mismas obligaciones legales y las personas son de la misma categoría profesional y, por lo tanto, tienen obligaciones similares en cuanto al secreto profesional y la protección de datos;
✓ Divulgaciones por parte de una persona sujeta en el transcurso de procedimientos iniciados con respecto a retrasos en la realización de transacciones, cuando la persona sujeta estaba siguiendo instrucciones según la FIAU;
✓ Divulgación por parte de una persona sujeta a una autoridad supervisora según la solicitud realizada por la autoridad supervisora, en este caso la AUTORIDAD DE JUEGO DE CURAZAO.
Games & More BV también considerará cuidadosamente las medidas que decida adoptar en relación con el jugador sospechoso, como consecuencia de la presentación de un STR. Para no poner en peligro ninguna investigación, antes de emprender cualquier acción de este tipo, Games & More BV buscará orientación de los analistas de la FIAU. Games & More BV, en la medida de lo posible, considerará tales acciones como una medida de último recurso y no sobrecargará innecesariamente a la FIAU con cada pequeña sospecha. En casos de sospechas menores que no justifiquen la presentación, en cambio aumentará la vigilancia continua y solo presentará STR a la FIAU una vez que una sospecha persista o los indicadores aumenten. Games & More BV asegurará la documentación adecuada de esta toma de decisiones interna.
5. Procedimiento de Gestión de Pagos
Cuando un jugador realiza una solicitud de retiro, independientemente del método de pago utilizado, Games & More BV se asegurará, antes de acceder a dicha solicitud, de que la institución a la cual se remitirán los fondos esté ubicada en una jurisdicción reputada y tenga requisitos equivalentes de prevención de lavado de dinero/financiamiento del terrorismo que sean aplicables a Games & More BV. Obviamente, esto también se relaciona con las instituciones desde las cuales se aceptan los depósitos de los jugadores. Como regla general, los retiros solo se procesarán hacia la misma fuente desde donde se originaron los fondos. Esta medida limitará el riesgo de retiros exitosos de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo.
Además, no se llevarán a cabo depósitos ni retiros en efectivo. Las solicitudes de retiro se llevarán a cabo según el siguiente procedimiento:
✓ Las solicitudes de retiro se procesarán inmediatamente a solicitud del jugador.
✓ Bajo ninguna circunstancia se pueden procesar retiros en efectivo. Las transacciones en efectivo están específicamente prohibidas y, de hecho, no existen métodos que los jugadores puedan utilizar para procesar transferencias de fondos en efectivo.
✓ Se verificará la jugabilidad, así como todas las transacciones financieras.
✓ Games & More BV también considerará si las personas están jugando de manera justa, o si el sistema de juego ha sido manipulado de alguna manera, o si el sistema está, alternativamente, funcionando incorrectamente, y el jugador estaba aprovechando de alguna manera cualquier error sin informar adecuadamente a Games & More BV, según los requisitos de los Términos y Condiciones.
✓ También se hará referencia a si se ha realizado la verificación CDD. Si aún no se ha llevado a cabo desde que no se alcanzó el requisito de depósito, se tomará una decisión de gestión sobre si es necesario llevar a cabo la verificación CDD en esta etapa antes de completar el proceso de retiro.
✓ La evaluación de riesgos también se lleva a cabo/comprueba para asegurarse de que el riesgo del jugador vis-a-vis su actividad con Games & More BV esté determinado.
✓ Los requisitos CDD aplicables serán según la sección 3.2 anterior.
✓ Si el jugador no proporciona los documentos necesarios para que se realice la verificación, cuando se le solicite, o si queda claro que no se puede llevar a cabo la verificación porque el individuo ha actuado fraudulentamente, los retiros no se procesarán. Una vez que quede claro para Games & More BV que el individuo intentó actuar fraudulentamente, bloqueará la cuenta del jugador, anulará todas las ganancias y simplemente devolverá el depósito a la cuenta desde donde se originaron los fondos.
✓ En caso de que los retiros no puedan procesarse a la cuenta desde donde se originaron los fondos, como cuando el jugador está utilizando Mastercard o Paysafecard, entonces Games & More BV solicitará formalmente documentos de verificación al jugador y también solicitará detalles de otro sistema de pago que pueda confirmarse que está a nombre del jugador y, por lo tanto, minimizando el riesgo de remitir fondos a una persona diferente de la que originalmente remitió los depósitos. Este proceso está en marcha para desalentar el robo de tarjetas de crédito y el robo de identidad.
En el caso en que se requiera un pago manual debido al cierre de cuentas, los pagos se realizarán dentro de los 10 días hábiles, siempre que el monto no exceda el límite semanal de retiros.
En caso de que se necesiten documentos de fuente de fondos/fuente de riqueza, la decisión se tomará dentro de los 30 días posteriores a la recepción de todos los documentos requeridos. Si los documentos proporcionados requieren que se envíen más documentos, este plazo se extenderá a 30 días desde la recepción del último documento. En caso de que no se proporcionen los documentos dentro de los 30 días, la cuenta será restringida y la decisión sobre cómo proceder con los fondos quedará a discreción de la dirección y del departamento legal.
6. Capacitación
Es política de Games & More BV que todo el personal que tiene contacto con los clientes o acceso a información sobre los asuntos de los clientes reciba capacitación en prevención de lavado de dinero para asegurarse de que su conocimiento y comprensión estén a un nivel adecuado. Además, la capacitación se proporcionará al menos una vez al año para mantener la conciencia y garantizar que se cumplan las obligaciones legales de la empresa. Cualquier capacitación brindada tendrá en cuenta la practicidad de asignar diferentes tareas al personal según su función, y toda la información accesible se basará en la necesidad de conocerla. Sin embargo, se proporcionará capacitación sobre todo el proceso a los empleados, para asegurarse de que cada oficial tenga una comprensión integral de los procedimientos de debida diligencia, KYC, AML y pagos, ya que estos están muy relacionados.
Dada la seriedad de las obligaciones establecidas por la ley y los reglamentos, y la gravedad de las posibles sanciones, el Oficial de Reporte de Lavado de Dinero (MLRO) se asegurará de que la información sobre estas obligaciones esté disponible para todos los miembros del personal en todo momento. El MLRO también garantizará que se proporcione capacitación continua, es decir, cuando sea necesario, incluso en función de las solicitudes directas realizadas por los empleados.
Los programas de capacitación incluirán pruebas para asegurarse de que cada individuo haya alcanzado el nivel adecuado de conocimiento y comprensión. Las pruebas se pueden realizar de diversas formas, ya sea a través de pruebas formales, evaluación mediante la discusión de casos de estudio u otros medios. Se prestará especial atención a las necesidades de capacitación de la alta dirección y del equipo de cumplimiento, cuyo conocimiento y comprensión deben ser más exhaustivos.
El Departamento de Recursos Humanos (RR. HH.) se encargará de:
✓ informar a cada miembro del personal sobre los programas de capacitación que deben realizar y el calendario para completarlos;
✓ verificar que cada miembro del personal haya completado los programas de capacitación asignados, emitiendo recordatorios a quienes no hayan completado los programas según el calendario aplicable;
✓ mantener registros de la capacitación completada, incluidos los resultados de las pruebas u otras evaluaciones que demuestren que cada individuo ha alcanzado un nivel de competencia adecuado;
✓ actualizar los expedientes personales de los empleados con detalles de la capacitación realizada y los resultados obtenidos cuando corresponda;
✓ referir a la alta dirección los casos en los que los miembros del personal no respondan o cuyos resultados sean insatisfactorios, para emitir reprimendas o proporcionar capacitación adicional según el caso individual.
El MLRO tendrá acceso completo a todos los registros que posea el Departamento de Recursos Humanos.
Al completar un ciclo de capacitación, el Departamento de Recursos Humanos garantizará la continuidad de la capacitación continua y también obtendrá actualizaciones del MLRO con respecto a los cambios que ocurren en el campo, para que el Departamento de RR. HH. pueda asegurarse de que se organice y proporcione capacitación actualizada a todos los miembros del personal.
Los jefes de línea también proporcionarán comentarios al Departamento de RR. HH. con respecto a:
✓ la efectividad de los programas completados; y
✓ hacer sugerencias sobre diferentes métodos de entrega.
Los jefes de línea complementarán la capacitación brindada al personal de apoyo dando orientación en el día a día sobre:
✓ el tipo de instrucciones y transacciones de los clientes que cuentan como 'significativas' y, por lo tanto, deben llevarse a su atención
✓ identificar instrucciones y transacciones de los clientes que, aunque no sean de naturaleza normalmente 'significativa', sean de alguna manera inusuales o anómalas y se deban considerar en relación con la posible sospecha de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo. El MLRO determinará las necesidades de capacitación para su propio cargo y se asegurará de someterse a Educación Profesional Continua (CPE) según sea necesario para cumplir con sus obligaciones legales.
El objetivo de toda la capacitación brindada es asegurarse de que el personal sea capaz de identificar cualquier actividad de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo intentada o real ejercida por los jugadores al utilizar los servicios de Games & More BV.
Chipstars está utilizando un proveedor externo de terceros para el procedimiento de verificación de debida diligencia simplificado y no es responsable de los errores si ocurre un error en el lado de los proveedores externos.
7. Mantenimiento de registros de información de diligencia debida de los clientes
Cuando se recopila información con fines de debida diligencia del cliente, el personal responsable del servicio:
✓ mantendrá registros en el archivo del cliente.
✓ registrará casos en los que la información solicitada no haya sido proporcionada o las explicaciones proporcionadas no hayan sido satisfactorias.
✓ asegurará que todos los registros se mantengan de manera consistente para que sean accesibles y comprensibles para otros miembros del personal autorizados, incluido el MLRO.
Los registros de transacciones y clientes desde la fecha de la transacción y el final de la relación comercial, respectivamente, se conservan mientras Games & More BV tenga un motivo legal válido para mantener dichos registros. Tales motivos se limitan únicamente a obligaciones legales que Games & More BV debe cumplir, como obligaciones de prevención de lavado de dinero, regulaciones fiscales, etc. Los registros se archivan en consecuencia. Los jugadores tienen la posibilidad de acceder a las transacciones desde su perfil durante un período de 2 meses. Después de ese lapso de tiempo, los detalles sobre las transacciones pueden solicitarse a través del soporte al cliente en [email protected].
Si Games & More BV determina que es necesario retener el registro de un jugador durante un período prolongado debido al hecho de que se ha presentado un informe con respecto a ese jugador, todos los registros relevantes se conservarán en el sistema en vivo y no se archivarán. Esto se hace para asegurarse de que Games & More BV cumpla con sus obligaciones de prevención de lavado de dinero. Una vez que la investigación haya sido completada y el MLRO haya sido informado en consecuencia, los registros se tratarán de manera similar a otra información, y se aplicará la misma política de archivo.
8. Monitoreo y gestión del cumplimiento
El cumplimiento de esta política se probará y garantizará constantemente. La Junta Directiva se reserva el derecho de contratar auditores externos para examinar si la empresa está cumpliendo con las medidas establecidas en este procedimiento. Los hallazgos de tales auditorías y cualquier recomendación apropiada para la acción se informarán a la Junta Directiva. Esta última solicitará comentarios de la dirección con respecto a las sugerencias realizadas por los auditores. Según las recomendaciones y los comentarios de la dirección, los directores tomarán una decisión sobre qué procesos/procedimientos enmendar o introducir. También se discutirá y decidirá un cronograma de implementación. Se informará sobre la implementación de cualquier cambio a los directores, ya que son los responsables finales de las operaciones de la empresa.
El MLRO obviamente estará involucrado y su aporte se considerará primordial en este proceso. Se le encargará supervisar aspectos de las políticas y procedimientos de debida diligencia del cliente y prevención de lavado de dinero de la empresa. Cualquier deficiencia en estos procedimientos o su cumplimiento, que requiera una rectificación urgente, será tratada de inmediato por el MLRO, quien informará de tales incidentes a la Junta Directiva según corresponda. También solicitará a la Junta que le brinde el apoyo necesario.
El MLRO auditará el procedimiento directamente, al menos una vez al año. El MLRO también informará sus hallazgos a la Junta Directiva. Este informe incluirá:
✓ un resumen de cualquier cambio en el entorno regulatorio en el (los) que opera Games & More BV.
✓ un resumen de las actividades de prevención de lavado de dinero dentro de la empresa, incluido el número de informes internos de sospecha recibidos por el MLRO y el número de divulgaciones realizadas a las Autoridades.
✓ detalles de cualquier deficiencia de cumplimiento en la que ya se haya tomado medidas, junto con informes de los resultados.
✓ detalles de cualquier deficiencia de cumplimiento en la que sea necesario tomar medidas, junto con acciones recomendadas, incluidos el plazo sugerido y el apoyo de la dirección necesario.
✓ un resumen de los planes para el desarrollo continuo del personal involucrado, incluidas actividades periódicas de capacitación y sensibilización para todo el personal relevante.
Cuando se indique la acción de la dirección, la Junta Directiva solicitará a la dirección que proporcione sus comentarios y un cronograma de cuándo se tomarán las medidas necesarias.
Este procedimiento se revisará y actualizará al menos cada seis meses. Sin embargo, esto puede ocurrir con más frecuencia si se introducen cambios en la legislación o directrices en cualquier momento, o si se considera necesario.
